财经智库
了解SBA小型商业署7（a）和504贷款计划的债务减免优惠
By
《经济援助法》（Economic Aid Act）为申请SBA小型商业署7（a）和504贷款的小型企业提供额外援助。
2020年12月27日，美国国会通过了3千2百50亿美元的《重创小型企业、非营利组织和场地法经济援助》（Economic Aid to Hard-Hit Small Businesses, Nonprofits and Venues Act，简称Economic Aid Act，即经济援助法），旨在为受新冠疫情影响最严重的小型企业提供经济援助。该法案不仅恢复了 SBA小型商业署薪资保护贷款项目（Paycheck Protection Program），更加强和增加了《新型冠状病毒援助、救济与经济安全法案》（Coronavirus Aid, Relief & Economic Security Act， 简称CARES Act）第1112条例中对7（a）和504贷款等特定小型商业署（Small Business Administration，简称SBA ）贷款项目的援助，其中包括专门拨款35亿美元给SBA，通过其贷款项目帮助小型企业渡过难关，直至资金用完。
在此，我们邀请了两位华美银行的SBA小型商业署贷款专家，为我们说明小型企业主需了解的最新变更。
进一步减免7（a）和504贷款债务
因担心援助专款供不应求，SBA于2021年2月16日发布了《经济援助法》的新指导方针。华美银行资深副总裁兼小型商业贷款部经理李伟俊（Wai-Chun Li）指出，根据新条款，凡是在2020年9月27日或之前批准，且在2020年9月28日或之后完成放款的7（a）和504贷款，SBA将为借款人支付3个月的还款额。另外，根据《CARES法案》，在2020年9月27日之前批准并完成放贷的贷款项目，SBA仍将为借款人支付6个月的还款额。在2021年2月1日至2021年9月30日期间批准的7（a）和504贷款， SBA将在援助金充足的情况下，继续为借款人支付3个月的还款额。
李伟俊解释道：“贷款一旦获批，SBA将为借款方支付每月最高9千美元的还款额。”
华美银行第一副总裁兼小型商业署贷款业务经理李戊田（音译，Derek Lee）补充道，SBA也将为在2020年3月27日之前发放的7（a）和504贷款支付2个月的还款额。某些特定类别的企业还有资格获得额外的减免优惠。北美产业分类代码（NAICS code）开头为61、71、72、213、315、448、451、481、485、487、511、512、515、532或812的企业有资格在2个月免还优惠期结束后，获得额外3个月的免还优惠，也就是说，SBA会替这些企业偿还共计5个月的贷款。
此外，SBA还免除了7（a）贷款的担保费（guarantee fee）。此前，申请这类贷款的企业需支付贷款总额1.7%至2.7%不等的费用。“如果借款人在今年9月30日之前获得贷款，那么将不需要支付担保费。”李伟俊说道。
7（a）还是504？选择合适的小型企业贷款计划
李伟俊强调，企业主应充分运用SBA提供的经济援助。同时，SBA还推出多项奖励措施，鼓励贷款机构发放新贷款，包括为部分小型企业贷款提供高达90%的担保。
即使没有上述的额外补贴优惠，SBA贷款计划也十分适合想要拓展业务的小型企业。
李伟俊说道：“SBA贷款计划的首要优势是还款期长、贷款价值比（loan-to-value ratio）高。想要获得流动资金贷款（working capital loan）的客户，通常只能从传统的贷款机构获得还款期限为三年或五年的贷款，而 SBA可以提供10年的还款期限。对于申请人来说，不仅月还款额更低，也更容易符合贷款资格。”
7（a）贷款计划是SBA的旗舰贷款项目，可被视为一般用途的贷款。贷款资金可以用于建立、扩张或收购企业、增加营运资金、购买库存和设备等。
符合《经济援助法》新条款的7（a）贷款计划共有6种：
- 标准7（a）贷款
- 7（a）小额贷款
- SBA快速贷款（SBA Express）
- 出口快速贷款
- 出口营运资金贷款
- 国际贸易贷款
标准7（a）贷款、出口营运资金贷款和国际贸易贷款的最高贷款额均为500万美元。7（a）小额贷款和SBA快速贷款的最高贷款额则为35万美元，而出口快速贷款的最高贷款额为50万美元。
李戊田指出，504贷款计划的最高贷款额也是500万美元，但主要适用于商业房地产及其他有限的用途。这类贷款可用于购买现有建筑或土地、新设施或长期设备资产，也可用于改善现有设施；但不能用作营运资金、购买库存、再融资或投资租赁房地产。
“现在是申请SBA贷款的最佳时机。在我近27年的SBA相关职业生涯中，从未见过这种强度的优惠措施。”李伟俊感叹道。