財經智庫
瞭解SBA小型商業署7（a）和504貸款計劃的債務減免優惠
By
《經濟援助法》（Economic Aid Act）為申請SBA小型商業署7（a）和504貸款的小型企業提供額外援助。
2020年12月27日，美國國會通過了3千2百50億美元的《重創小型企業、非營利組織和場地法經濟援助》（Economic Aid to Hard-Hit Small Businesses, Nonprofits and Venues Act，簡稱Economic Aid Act，即經濟援助法），旨在為受新冠疫情影響最嚴重的小型企業提供經濟援助。該法案不僅恢復了 SBA小型商業署薪資保護貸款項目（Paycheck Protection Program），更加強和增加了《新型冠狀病毒援助、救濟與經濟安全法案》（Coronavirus Aid, Relief & Economic Security Act， 簡稱CARES Act）第1112條例中對7（a）和504貸款等特定小型商業署（Small Business Administration，簡稱SBA ）貸款項目的援助，其中包括專門撥款35億美元給SBA，透過其貸款項目幫助小型企業渡過難關，直至資金用完。
在此，我們邀請了兩位華美銀行的SBA小型商業署貸款專家，為我們說明小型企業主需瞭解的最新變更。
進一步減免7（a）和504貸款債務
因擔心援助專款供不應求，SBA於2021年2月16日發佈了《經濟援助法》的新指導方針。華美銀行資深副總裁兼小型商業貸款部經理李偉俊（Wai-Chun Li）指出，根據新條款，凡是在2020年9月27日或之前批准，且在2020年9月28日或之後完成放款的7（a）和504貸款，SBA將為借款人支付3個月的還款額。另外，根據《CARES法案》，在2020年9月27日之前批准並完成放貸的貸款項目，SBA仍將為借款人支付6個月的還款額。在2021年2月1日至2021年9月30日期間批准的7（a）和504貸款， SBA將在援助金充足的情況下，繼續為借款人支付3個月的還款額。
李偉俊解釋道：「貸款一旦獲批，SBA將為借款方支付每月最高9千美元的還款額。」
華美銀行第一副總裁兼小型商業署貸款業務經理李戊田（音譯，Derek Lee）補充道，SBA也將為在2020年3月27日之前發放的7（a）和504貸款支付2個月的還款額。某些特定類別的企業還有資格獲得額外的減免優惠。北美產業分類代碼（NAICS code）開頭為61、71、72、213、315、448、451、481、485、487、511、512、515、532或812的企業有資格在2個月免還優惠期結束後，獲得額外3個月的免還優惠，也就是說，SBA會替這些企業償還共計5個月的貸款。
此外，SBA還免除了7（a）貸款的擔保費（guarantee fee）。此前，申請這類貸款的企業需支付貸款總額1.7%至2.7%不等的費用。「如果借款人在今年9月30日之前獲得貸款，那麼將不需要支付擔保費。」李偉俊說道。
7（a）還是504？選擇合適的小型企業貸款計劃
李偉俊強調，企業主應充分運用SBA提供的經濟援助。同時，SBA還推出多項獎勵措施，鼓勵貸款機構發放新貸款，包括為部分小型企業貸款提供高達90%的擔保。
即使沒有上述的額外補貼優惠，SBA貸款計劃也十分適合想要拓展業務的小型企業。
李偉俊說道：「SBA貸款計劃的首要優勢是還款期長、貸款價值比（loan-to-value ratio）高。想要獲得流動資金貸款（working capital loan）的客戶，通常只能從傳統的貸款機構獲得還款期限為三年或五年的貸款，而 SBA可以提供10年的還款期限。對於申請人來說，不僅月還款額更低，也更容易符合貸款資格。」
7（a）貸款計劃是SBA的旗艦貸款項目，可被視為一般用途的貸款。貸款資金可以用於建立、擴張或收購企業、增加營運資金、購買庫存和設備等。
符合《經濟援助法》新條款的7（a）貸款計劃共有6種：
- 標準7（a）貸款
- 7（a）小額貸款
- SBA快速貸款（SBA Express）
- 出口快速貸款
- 出口營運資金貸款
- 國際貿易貸款
標準7（a）貸款、出口營運資金貸款和國際貿易貸款的最高貸款額均為5百萬美元。7（a）小額貸款和SBA快速貸款的最高貸款額則為35萬美元，而出口快速貸款的最高貸款額為50萬美元。
李戊田指出，504貸款計劃的最高貸款額也是5百萬美元，但主要適用於商業房地產及其他有限的用途。這類貸款可用於購買現有建築或土地、新設施或長期設備資產，也可用於改善現有設施；但不能用作營運資金、購買庫存、再融資或投資租賃房地產。
「現在是申請SBA貸款的最佳時機。在我近27年的SBA相關職業生涯中，從未見過這種強度的優惠措施。」李偉俊感歎道。